关于金强军同志任期（2022-2024）经济责任审计整改结果的公告
2025年8月至11月，区委审计委员会办公室、区审计局派出审计组对金强军同志担任黄山市徽州国有投资集团有限公司（以下简称区国投集团）党委书记、董事长期间经济责任履行情况进行了审计并出具了审计报告，根据审计整改结果公告有关规定，现将审计整改结果公告如下：
一、整改完成情况
审计组重点审计了区国投集团本部、区开投公司等9家子公司，对重要事项进行了必要的延伸和追溯。反馈区国投集团6个方面26项具体35个问题，目前已完成整改21个，正在整改14个。区国投集团高度重视本次审计工作，针对报告中提出的问题，认真制定整改方案，明确责任人员、整改责任和时限要求，制定整改措施，扎实推进落实。
二、具体整改成效
（一）贯彻执行党和国家重大经济方针政策和决策部署方面
1.关于“国企改革措施落实不到位，部分目标任务未完成”问题。正在整改。区国资委已初步拟制外部董事管理和考核办法，并组织律师专家讨论，待会议研定后下发执行。区国投集团根据集团董事会议事规则，总经理办公会议事规则，已制定董事会向经理层授权管理制度。
2.关于“集团整合重组与转型发展未完成问题”。正在整改。区国投集团已与相关参股企业负责人沟通股权划转事宜，目前正在推进。
3.关于“清理拖欠中小企业账款工作落实不到位”。正在整改。区国投集团相关子公司加强《保障中小企业款项支付条例》学习，强化及时支付中小企业款项、优化营商环境的意识。截至目前，区国投集团已清理56%应退未退保证金，下一步将根据实际情况清理其他账款。
（二）企业发展战略规划的制定、执行和效果情况方面
1.关于“未完成制定企业发展战略规划”问题。正在整改。目前区国投集团已拟定集团2026-2030年五年发展规划初稿，待研定后下发。
2.关于“部分年度考核目标未完成”问题。正在整改。目前区国投集团已拟定2026-2030年五年发展规划初稿；并对接区国资委，合理制定2026年资产、营收目标。下属徽耀供应链公司积极开拓新业务，下属开投公司合理制定2026年资产运营目标；下属城投公司、三屹公司、公车公司、开投公司、丰润公司、时代人力公司将在项目代建、建筑材料、运输、物业管理、劳务用工等方面协同发展。
3.关于“担保公司支小支农占比较低”问题。正在整改。区国投集团下属担保公司通过总经理办公会传达学习《国务院办公厅关于有效发挥政府性融资担保基金作用切实支持小微企业和“三农”发展的指导意见》《政府性融资担保发展管理办法》，加深对聚焦履行支小支农主业的认识，提高支小支农担保金额占全部担保金额的比例；同时担保公司聚焦支农支小主业，积极对接银行及相关企业，截至2026年3月实现单户500万元及以下担保金额占比达36%，较2025年底增长3%。
4.关于“担保公司党建引领信用村风险补偿基金管理不到位”问题。正在整改。区国投集团下属担保公司通过总经理办公会传达学习《徽州区党建引领信用村风险补偿基金管理办法》，增强对有关党建引领信用村风险补偿基金政策把握和执行，并设立党建引领信用村风险补偿金资金专户，进行专款专用。
（三）重大经济事项的决策、执行和效果情况方面
1.关于“重大事项未报区财政局（国资委）备案或核准”问题。已完成整改，区国投集团相关子公司传达学习《黄山市徽州区区属国有企业重大事项监督管理办法（修订）》，强化决策、执行程序意识；同时就未备案的重大事项已向区国资委履行补充备案程序。
2.关于“部分事项未经集体决策”问题。已完成整改。区国投集团下属开投公司就审计指出相关事项已作详细说明，并全面梳理自查2022年1月至2026年2月“三重一大”事项会议集体研究执行情况台账，暂未发现执行不到位的情况。
3.关于“部分事项未经董事会研究讨论”问题。已完成整改，区国投集团通过党委工作例会学习集团董事会议事规则，强化对董事会议事规则的认识；审计指出的未经董事会讨论事项已向2026年国投集团第一次董事会补充报告，并审议通过。
4.关于“部分重大事项决策程序倒置”问题。已完成整改。2026年1月以来，区国投集团相关部室强化会前沟通部署，及时通知拟召开会议时间。对于应该经党委会前置研究的事项和董事会研究的事项提前纳入议题，提醒党委书记、董事长及时组织召开相关会议。今年以来，国投集团召开党委会5次，前置研究事项44个。召开董事会1次，研究决策事项8个。
5.关于“双益公司对同一设备重复评估，多付评估费”问题。已完成整改。区国投集团下属双益公司已要求相关单位退还重复评估费用；同时，切实举一反三，今后将严格按照国有资产处置办法落实资产评估、处置等事宜。
6.关于“开投公司资产出租决策不科学，导致资产长期闲置”问题。正在整改。区国投集团及相关子公司传达学习《企业国有资产监督管理暂行条例》《关于进一步规范全区行政事业单位和区属国有企业资产租赁交易工作的通知》、集团投资管理制度，加强投资全阶段科学决策议事，确保国有资产保值增值、不流失；区国投集团下属开投公司已将城乡冷链物流产业园1号冷链仓库重新挂网招租，截止目前，整体出租率达33%。
（四）企业内部控制制度的制定和执行情况方面
1.关于“法人治理结构不完善”问题。
（1）党委会成员不符合规定。已完成整改。区国投集团通过党委理论中心组学习（扩大）会议传达学习《中国共产党国有企业基层组织工作条例（试行）》，强化对集团机构设置有关党委会相关规定的认识。按照“三定”方案要求，已配备配齐党委成员7人。
（2）董事会成员、监事会成员不符合章程规定。已完成整改。区国投集团及相关子公司传达学习《中华人民共和国公司法》《中国共产党章程》《深化国有企业监事会改革实施方案》中关于董事会、监事会的相关内容。2025年12月31日，区国投集团章程工商变更已取消监事会。2026年3月2日，下属担保公司新章程已经省融资再担保集团审核通过。
（3）外部董事未达过半数要求。已完成整改。区国投集团通过党委工作例会传达学习集团董事会议事规则和《黄山市徽州区区属国有企业重大事项监督管理办法(修订)》，强化有关深化国企改革，完善现代法人治理结构相关规定的学习，并已与国资委就外部董事委派事宜进行会商。
（4）董事、监事未及时换届。已完成整改。2025年10-11月，区国资委对区国投集团部分原董事予以免职并任命新董事；2025年12月31日，区国投集团章程工商变更已取消监事会，新章程已在董事会下设审计委员会。
（5）个别子公司董事会召开次数不足2次。已完成整改。自2025年以来，区国投集团下属担保公司认真执行公司章程有关董事会议事规则，全年共召开董事会两次。
2.关于“公车公司收入管理不规范”问题。
（1）未建立销售业务管理制度。已完成整改。区国投集团下属公车公司根据车辆租赁业务实际制定下发《公车公司车辆租赁管理办法》，在服务对象与用车范围、车辆管理标准、调度与派车管理等方面作出明确要求。
（2）收款方式不规范。已完成整改。区国投集团下属公车公司通过安全生产工作培训会议传达学习集团财务管理办法，强化对集团财务管理制度的认识；自2025年12月起，公车公司已规范运输收入收款方式，有关渣土运输费用现场由用车人扫码支付至公司账户，并由驾驶员及时登记扫码收费台账。
（3）收入合同台账登记不完整。已完成整改。区国投集团下属公车公司在《公车公司渣运装运数据一栏表》中对相关合同进行补充登记说明；自2025年起，公车公司建立《渣运车辆业务数据一栏表》，汇总每月渣运业务情况，并与财务收入登记进行核对，确保账账相符。
（4）部分收入未签订合同。已完成整改。区国投集团下属公车公司通过安全生产工作培训会议学习《民法典》、集团合规管理制度和合同管理制度，强化合规治企意识，落实收入和支出相关合同签订，强化各层级审核把关；2026年1月27日，公车公司已与相关单位重新补签《运输费合同》并归档。
3.关于“部分资产未入账，形成账外资产”问题。已完成整改。区国投集团通过总经理办公会学习固定资产管理办法、财务管理办法，加强资产和财务管理，确保国有资产完整，入账及时；2025年12月31日，区国投集团已根据第三方评估结果将相关资产入账，今后将及时根据评估结果将资产入账。
4.关于“担保公司抵债资产管理不规范”问题。正在整改。
区国投集团下属担保公司已建立抵债资产台账，共梳理抵债资产11项，并根据抵债资产管理办法加强日常管理；2026年1月6日，担保公司将抵债资产徽州区城北工业园永兴一路40号土地厂房进行挂网拍卖，目前正在交接办理中。
5.关于“合同履约不到位”问题。
（1）未按合同约定收款。正在整改。区国投集团下属相关子公司通过专题学习会传达学习集团合同管理制度，强化合规主体责任意识和合同履约意识。2025年11月27日，下属徽腾公司已根据合同收取租金；2026年1月20日，下属开投公司已向有关债务人发送催收函；截至2026年2月底，区国投集团共备案跟进合同457份，其中已履行完结261份，发现问题合同2份，已督促整改落实。
（2）未按合同约定督促承租方建设原料厂房。正在整改。2025年12月1日，区国投集团下属徽腾公司已按照《租赁合同》相关约定督促承租方开工建设原料厂房，该项目预计2026年4月30日完工。
6.有关“工程建设管理不规范”问题。
（1）建设程序不合规，扩大建设规模未报批。已完成整改。区国投集团下属自来水公司通过支委扩大会议传达学习《黄山市人民政府办公室关于印发黄山市政府投资工程实施阶段全过程造价管理实施办法的通知》、集团有关工程建设管理办法、建设项目设计管理规程，加强了工程项目造价管理、程序意识；2026年1月19日，自来水公司就二水厂扩建工程相关方案变更及工程估算事宜与区发改委对接，区发改委鉴于该工程已完成，其他子工程复审均采用、依据未修改的初设批复，故现阶段初设已无法调整。
（2）未及时办理工程竣工结算。已完成整改。区国投集团下属相关子公司联合组织开展审计整改专题学习会，集体传达学习《财政部建设部关于印发〈建设工程价款结算暂行办法〉的通知》，进一步强化工程建设规范管理意识。2025年12月29日，区国投集团下属城投公司已完成高位仓、配送档口项目工程款结算审核。
7.关于“参股公司委派人员履职不到位”问题。正在整改。区国投集团已拟定参股企业管理办法及参股企业委派人员管理办法。后续将强化参股企业管理，定期组织投资效益分析，关注参股企业的财务状况、经营成果、现金流量以及投资合同履行情况，发现异常情况，应当及时报告并妥善处理。
8.关于“未设立审计委员会”问题。已完成整改。2025年12月31日，区国投集团已完成章程修订并进行工商变更登记。新章程已在董事会下设审计委员会，由审计委员会履行原监事会职责。
9.有关“邀请招标未见投标邀标书”问题。已完成整改。区国投集团下属双益公司召开审计反馈问题整改专题推进会，学习《中华人民共和国招标投标法》、集团招标采购管理办法，强化招投标程序意识。2025年12月，双益公司已补齐完善处置相关设备的投标邀请书相关资料，今后将加强招投标管理，完善设备处置程序，依规发出投标邀请书，并做好档案管理。
10.关于“档案管理不规范”问题。已完成整改。区国投集团下属公车公司通过安全生产工作培训会议传达学习集团档案管理制度，强化档案管理意识。公车公司将2024年2月出具的《增购渣土车运营车辆可行性研究报告》补齐完善至档案中，同时对档案资料进行全面梳理，及时补缺补漏。
（五）企业财务的真实合法效益情况、风险管控情况、生态环境保护情况
1.关于“环境保护落实不到位”问题。已完成整改。区国投集团及相关子公司传达学习《中华人民共和国大气污染防治法》《中华人民共和国环境保护法》等法律法规，增强环保意识。2026年3月，区国投集团纪委开展一季度突出生态问题整改专项监督，发现有关共性问题3个，提出意见建议3条，已督促整改到位。
（六）以往审计发现问题的整改情况
1.关于“出借资金逾期未收回”问题。正在整改。2025年12月29日，区国投集团已向相关债务人发送催收函，确认借款本息金额，与有关单位沟通对接还款事宜。
2.关于“委托贷款长期挂账未收回”问题。正在整改。区国投集团下属担保公司已梳理委托贷款余额，后续将持续推进抵押资产处置，收回委托贷款的代偿款。
三、下一步工作安排
本次审计整改仅取得阶段性成效。下一步，国投集团将提高政治站位，加强党的领导，持续压实整改责任、强化整改举措、完善内控制度、加大执行力度，聚焦难点问题，细化方案、明确责任、限定时限。不断健全长效机制，常态化开展整改“回头看”，强化跟踪问效，严防问题反弹，严格执行各项制度，切实巩固整改成果，确保审计整改改到位、改彻底、见实效。
